融资比较：过去与现在

所以我认为100%的遗产税无论免税额是多少，都会严重损害绩效。

今天靠自己的劳动收入生活的人，大概在继承或遗赠遗产税方面都不会受到影响。你得诚实地好好想想这点……

哦，好的，可能我有点夸张了。
不过，业绩并没有消失，它还是属于国家的，正如你自己说的，国家也得做出贡献。;)

所以我80%也能接受。

其实需要一个无可挑剔的方法来区分业绩。到底富人真正做出了什么贡献，国家做出了什么贡献，员工做出了什么贡献，哪部分只是运气？这样的话还可以引入一个幸运税（不是幸福税！）。

撇开利弊不谈。
我其实觉得很遗憾，在我们社会中，业绩主要是用金钱来奖励的。
为什么我们不能满足于认可、声望、名誉和荣誉，或者仅仅是创造了一些美好的东西呢？我觉得这是文化上的问题，应该从文化层面去解决。

因为这就是我们当前的经济体系。是否会一直这样，没有人知道。我们本来也只有非常有限的视野。

而且并不是说人们只为业绩得到报酬。相反，人们通过让自己难以被替代和/或承担风险来赚钱。每个人都有机会自己创业，甚至“剥削”员工，或者通过专业化赚很多钱。
我认为国家应负责保障安全、秩序以及基本需求如生存和健康。其他的事情国家应当避免干涉。我觉得德国的官僚主义和过度监管太严重了。
此外，近年来德国通过极低成本再融资，现在正极大受益于通货膨胀。
如果它现在还能做到高效运作，我们就不需要特别的新税收，可以轻松投资能源转型和未来其他的挑战领域。

今天靠自己的劳动收入生活的人，大概既不会在继承时，也不会在遗产税方面受到影响。你最好诚实地反思一下……

就我个人而言，这影响不大。考虑到我预计的继承金额，以及这还要分成三份，我是在所有可能的免税额度之下的。
但是你忽视了一点。你只有在有工作的时候才能靠工作生活。理想情况下，这份工作应该来自一个有长期规划的公司。德国有很多传承到第几代的家族企业。如果你对他们全部征收高额税费，长期规划就会因此终结。如果你希望所有人都像大型集团的高管一样，只考虑到下一个季度的财报……

因为我们目前有购房意向，我向Interhyp索取了一个非约束性的报价……大致来说，我每月支付2千欧元，持续20年后，剩余贷款约为40万欧元（期间支付了近30万欧元利息）……这着实令人清醒（房价65万欧元，加上改建费用）

我几乎想不明白，怎么“只”是2千的月供o_O不过，是的，这个问题我们现在非常清楚。我们现在正面临一个问题，就是是否真的想为贷款支付这么多费用。有人曾经轻描淡写地说，“半年前还能顺利贷款的人，现在多付500欧元也能承受”，但我觉得事情没那么简单。我们的贷款额为48万欧元，月初期利息比一年前多了大约1000欧元。这确实非常沉重。而“那我们就少还点本金”这在银行眼里也只是个有限的解决方案 ;)

去年完成贷款的同事，至少和我们讨论中的初始还款率是完全一样的（2%），因此我们的月支出确实多了1000欧元。是的，当然，他的贷款期限无限长，但他在经济状况好的时候可以选择额外还款或者其他方式积累储蓄，而我们则无法轻易说“哎，经济不好时我们就少还点……”。

这一切都建立在贷款能获批的假设上。就算我们自信能够贷款，但银行也有可能随时表示“不行”，原因正是现在虽然贷款可行，但如果出现不理想情况导致违约，他们承担的风险太高了。

但是你忽视了一点。只有当你有工作时，你才能靠工作生活。理想情况下，这份工作应该来自一个有长期规划的公司。在德国，我们确实有许多传承至第x代的家族企业。如果你对他们征收重税，那长期规划就没了。如果你希望大家都像大型企业的高级经理那样，只考虑下一个季度报告……

又出现了自由主义者常用的标准论点。没人说继承家族企业的继承人必须在葬礼后一瞬间从企业资产中扣除税款。
首先，对于继续经营企业，可能会有更高的免税额。其次，税款可以分期缴纳，持续数十年（仅在有利润时按期支付）。第三，例如，仅从公司资产中提取的财富需要缴税。留在企业资产中的部分则不征税，等等。
我们无法通过简单的论点找到问题的解决方法。

这样我们就又远离了“所有商品100%折扣”的要求，越来越接近目前带有复杂例外规则的现行系统。肯定有改进的空间，但我认为这样完全不对也不是 ;)