如何取消Wohn-Riester以购置自有住房，或者应该如何操作？

那么，步骤2（减少建房储蓄金额，使其达到分配条件）是在步骤1之前完成的。

步骤1是：
- 融资情况如何，方案是
A) 不使用住房Riester，比
2) 使用住房Riester 贵多少？

也可以简单算出需要缴税的金额是：
你现在X岁，到67岁还有Y年，也就是将Y年资本化，加上23,000欧元，
然后我们得到这个金额。

那么会产生多少税？
这是个很好的问题，这里也有两种情况：
1）67岁时对住房Riester账户按30%的折扣缴税
2）从67岁到85岁对住房Riester缴税

未来10年、20年、30年的税收情况如何，这是个好问题，事实是，整个养老金都会“纳税”！

如果考虑到未来20年、30年、40年德国的劳动人口会大幅减少，而退休人员会大幅增加，可以想象谁将填补国家财政。

为此，政治上已经有预案......包括：
- 我们将从国家领取的养老金大幅减少 = 所以应当进行私下养老准备
- 以前养老金完全免税，这将逐渐调整（100%的免税额逐年降为0%），也就是说未来的退休人员需100%纳税

如今，有些退休人员如果月领2000欧元养老金，不用缴税还会高兴；未来则得缴纳大量税费。

还有一点小提示，
如果你现在税阶1，月薪3000欧元毛收入，不缴教会税等，净收入约2000欧元，
将来若养老金为1500欧元，但需全额纳税，净收入约1250欧元（税及医保费！）。

再说一点：
假如养老金是2000欧元，税费200欧元，税负10%，
实发1600欧元（200欧元税，200欧元医保），
但如果每月还需补缴200欧元税，那么情况是：
养老金2000欧元，税额250欧元（多出的200欧元税导致额外50欧元税负，总税率达25%），
实发1550欧元。

我认为按照法定养老金加上30年内增长，再加上私人养老等，2000欧元养老金的估算已经非常保守......可以假设住房Riester的税负不会是25%，很可能更高。

但现在回到主题：
简单算一算，
如果住房Riester保持不动，有什么条件，
如果提取住房Riester，有什么条件。

利息节省有多大（这能很好计算）
节省是否大于养老金时期的税收补缴？（这算不了，只能假设）

我完全忘记了一件事。

住房Riester是有用途限制的，也就是说，必须用这笔钱成为自己实际居住的房产的所有者。

当然，这种限制在你还清贷款期间依然有效（也就是税务方面……）

也就是说，如果现在买房或者建房，应该保留这套房子。
另一种选择是：卖房，然后买另一套自己居住的房子（房屋、公寓……）

所以不应该卖了房子然后去租房子住！
（当然也可以……但具体什么时候付多少钱，现在也没人能准确回答！）

这也是我说的一个点：当把住房Riester纳入融资时，应该好好考虑！

许多烟雾弹。事实。从2005年起，我在pb保险公司有一份巨额合同。建造于2016-17年。贷款利率为1.25%。想法是，所有东西都比借来的钱便宜，因此不借比必要更多。2017年1月，在柏林的DRV联邦申请领出18000欧元的Riester资金，用于购买自用住房。自己！很重要。被认可为符合Riester规定。PB保险公司收到了该通知并支付了款项。合同将于2023年7月1日到期，因为届时我将65岁。剩余及之后再次积累的余额将形成一笔小的补充养老金。属于应纳税的自有资本。领取金额是免税的，但自2023年7月1日起将需纳税，自2017年起每年额外加2%。我知道这一点，并将以30%的折扣一次性解决税务问题。我的税率大约是15%。总的来说，因此节省了18万贷款，使用了高度补贴的自有资金，这样更好。DRV联邦要求提供我们确实自住该房产的证明。居住登记证明即可。我的建议是，与DRV联邦的Riester咨询电话联系，他们给我进行了很好的解释并提供了良好建议，虽然他们其实不允许这么做，但如果你说，请告诉我如果是你私下会怎么做，通常也能得到回应。

更为复杂的是，我们打算用这笔钱买房，但我们同时还住在自用的公寓里。我们还不确定房子建好后是卖掉还是出租。
顾问说，赖斯特储蓄计划的住房资金只有用于资助一处自用房产时才能“免税”使用。
这是正确的吗？

我不太理解那套公寓。那时是通过WR融资的吗？现在还剩下23千？
据我所知，拥有一处房产并不意味着不能换房。新的房产也必须是自用的产权房。

为了简单起见，人们通常会去掉住房促进账户的利息（这基本上代表了通胀）。

也许可以讨论一下这个问题：如果现在通胀率经常超过2%，但Riester体系中只按2%计算，那么推迟缴税其实是相当积极且有利的，对吧？

现在还有点东西：
假设养老金是2000欧元
为此要缴纳200欧元的税，税负：10%
实际拿到手1600欧元（200欧元税，200欧元医疗保险）
但每个月还要补缴200欧元税，那么情况是这样的：
2000欧元养老金，但税是250欧元（也就是说，多出的200欧元要多缴50欧元税，税率达到了25%）
实际拿到手1550欧元

我认为2000欧元养老金（如果是法定养老金，加上30年内的增长，或者还有私人养老等）已经是非常保守的计算了……假设住宅Riester不是按照25%税率，而是按照更高的税率缴税！

呜……你写了很多对的东西，然后又把自己绕晕了。一会儿考虑通货膨胀，一会儿又不考虑，你弄得很混乱。
如果由于通胀30年后养老金会更高，你不可能用现在的边际税率来计算。税率也是会调整的。
否则现在拿最低工资的人都得缴最高税率，因为在50年代那是很多钱 ;)

关于你说的建筑储蓄合同我不太了解，不能多说。
我只能说住宅Riester一开始跟建筑储蓄Riester没关系。

我已经把我的普通基金型Riester合同兑付了。现在合同处于休眠状态，我还不知道退休前是否会继续缴费。
如果我继续缴费，之后会拿到养老金，当然要缴税。（但再说一遍，通过享受的补贴将远远超过未来的税收。）

现在也不能把总额的税负拿来比较，必须单独看住宅补贴账户的税负。

也许可以提一点：如果现在通胀经常超过2%，但Riester构架只算2%，那是不是推迟缴税反而是好的、更划算？

肯定是。
当然，也有些年份低于2%。2%是央行的目标值。

（住宅）Riester的优势主要是你现在获得了大量补贴，未来总体缴税更少。