如何取消Wohn-Riester以购置自有住房，或者应该如何操作？

你好，

为了资助新房，我们正在考虑解约一个已有11年、金额为23K的[Wohnriester]。
我们将面临哪些费用？当时向我们出售这项产品的顾问只通过电话告知，我们必须偿还政府补贴和缴税，但他无法告诉我们具体金额……
更复杂的是，我们打算将这笔钱用于购买一栋房子，但我们目前仍居住在自用的[ETW]中。房子建好后，我们还不确定是卖掉还是出租这套公寓。
顾问说，只有用[Wohnriester]资金购买一处唯一自用的房产，才能实现"免税"使用。
这是正确的吗？

是的。由于联邦养老保险机构的支付许可，Riesterrentenversicherung或银行会支付款项，有一个表格。起初这是免税的，但你必须根据要求通过居住证明向他们证明你们确实住在该房子里。

你好，

为了资助新建自住房，我们正在考虑解约已有11年、金额为2.3万欧元的Wohnriester。
这会带来哪些费用？当时卖给我们的顾问只通过电话告诉我们必须退还国家补贴和缴税，具体金额他说不清楚……
更复杂的是，我们打算用这笔钱建房，但我们目前还住在自己自用的公寓里。完工后是卖掉还是出租这套公寓，我们还不确定。
顾问说，只有用Wohnriester支付单一自用住房，取款才可“免税”。
这是正确的吗？

如果你们用作自住住房的资金，那么补贴是不需要退还的。

这2.3万欧元从使用之日起会“虚拟”存入一个所谓的住房补贴账户，并以每年2%的利率计息。退休时需要对计息后的金额缴税。

如果这不是一个住房储蓄合同，大概会产生100到300欧元的费用。具体应在合同中注明。

所以对于“Wohnriester”，我们拿出“水晶球”，看看你们退休时需缴纳多少税（好吧，这大概可以轻松算出来，就是每年获得的补贴加上2%的年利率）但是最后出来的税款，没人能说得准！

对我个人来说，这不合适，因为
- 我们不知道10年、20年、30年后的税收情况会怎样
- 目前的退休金在退休时免税额会降低，也就是说几年后退休金将100%纳税（那些几年后退休的人），现在融资的人将面临退休金100%纳税
- Wohnriester通过虚拟的“住房补贴账户”增加了退休税负 = 你们不会拿到这笔钱，但必须为此缴税
不过可以选择一次性缴纳30%的折扣税（假设住房补贴账户为100,000欧元，30%折扣=70,000欧元一次性纳税，因为大概率还有正常退休金收入，按42%税率计算；这就需要一次性支付约30,000欧元）
假设35年内拿到了2100欧元的补贴，那么住房补贴账户内就有107,000欧元
（当然也可以把总金额分20年缴纳，每年大概要缴2000到2200欧元）

所以如果做房地产融资，你基本上知道自己在20/30/40年内支付的利息（如果保持固定利率期限，或者使用银行/建筑贷款作为全额还贷人）
Wohnriester乍看起来很漂亮，但具体会花费多少，没人能说准。

我建议始终：
- 把养老保险就当养老保险
- 把住房贷款就当住房贷款来做

如果想获得国家补贴，有比通过建筑贷款（Wohnriester）更好的方式
（如果以后想锁定更低利率，还是签普通的建筑储蓄合同更好……）

但这只是我的看法！

可以一次性享受30%的折扣（假设有100,000欧元的住房资助账户，30%的折扣=70,000欧元一次性缴税，因为你可能还会领取正常养老金，所以目前按42%计算；这大约是30,000欧元（你需要一次性支付的金额）。
如果假设在35年内使用了2100欧元的资助，那么住房资助账户内将有107,000欧元。
（当然也可以将全额分20年支付，每年大约支付2,000-2,200欧元）

我不理解你的计算。
住房资助账户中是支付的金额。
也就是23,000欧元，这笔钱将以每年2%的利率计息直到退休。
假设离退休还有30年，四舍五入约为42,000欧元。你怎么会得出100,000欧元？

你可以像你说的那样一次性以折扣税率缴税或者分20年缴纳这42,000欧元。
我们假设分期缴纳：
你的应税收入每年增加2100欧元。（你并不是支付2100欧元！）
你采取当前42%的最高税率来计算你的模型，这也不合理。有多少退休人员的养老金会被征收最高税率？（如果适用，你根本不会在乎这些小数字。）
更现实的税率约为15%。
这意味着每年的税负为315欧元。
但注意！这是未来30至50年的315欧元，不是现在的315欧元。
为了简化计算，我们不考虑住房资助账户的利息（实际上代表通货膨胀）。
这样，从23,000欧元出发，按15%的平均税率计算，每年税负约为172欧元。

所以退休时每年支付的金额折合成今天的价值为172欧元。
听起来没有前面的数字那样严重。
（为了完整起见，如果在退休时一次性支付，金额为2,415欧元）

显然，这里基于2-3个假设，但这些都是以目前情况来看很现实的。
任何融资你都基于假设，没有人能预测未来。

如果我哪里算错了，请指正。

感谢你们的回复。如果这里已经有两位专家在争论，那这就根本不是正确的养老保障。另一个问题是：如果我们解除合同，那么投资成本也就是缴纳的款项会直接退还给我们吗？