Faisabilité maison individuelle + terrain 550k-600k NRW

comment tu veux dire ça ? Même si je finance la construction neuve avec ça ? Parce que la maison mitoyenne est déjà remboursée...

Vous contractez un financement sur votre maison mitoyenne, selon les conditions de 50 à 90%. L'argent ainsi obtenu est utilisé comme capital propre pour votre nouvelle maison individuelle.

L'automne dernier, j'ai conclu un financement auprès de la Deutsche Bank pour un appartement en propriété locative, que j'avais auparavant acheté en fonds propres. À l'époque, il y avait un financement à 90 % pour environ 0,6 % sur 15 ans. Le conseiller financier m'a dit à l'époque qu'ils avaient même de meilleures conditions pour les biens locatifs. Le même conseiller m'a également proposé un dépôt à terme de 10 ans à 1 %.

Disons que vous obtenez 75 % de 300 000 € pour la maison mitoyenne, soit 225 000 €. Avec un coût des intérêts de 1 %, vous pourriez déduire 2 250 € par an de vos impôts, ou cela réduirait l'impôt sur vos revenus locatifs d'environ 10 000 € de ce montant. Dans cette optique, il serait également intéressant de laisser courir le financement de l'investissement locatif le plus longtemps possible, de peu amortir et ainsi accepter éventuellement des intérêts un peu plus élevés. La nouvelle maison individuelle pourrait alors être amortie plus rapidement.

Cela signifie que je devrais pratiquement refinancer ma maison mitoyenne via la banque (aborder explicitement la banque à ce sujet), afin de pouvoir la déduire fiscalement ?

Exact - tu as besoin d’un financement pour ta maison mitoyenne (Objet A) et dès que celle-ci n’est plus habitée par vous, mais louée (ou qu’une intention de location est visible), tu peux déduire fiscalement les coûts de financement pour l’Objet A (cela est mentionné dans le contrat de prêt).
En plus, tu as alors besoin d’un financement (nettement plus faible) pour l’Objet B (la nouvelle maison) car ton capital propre est disponible en tant que FreeCashFlow (FCF) et n’est pas immobilisé dans l’Objet A. Mais comme il s’agit d’une utilisation propre, l’Objet B ne te rapporte rien fiscalement.

Détache-toi de la pensée que le financement de A est utilisé pour B. Tu finances l’Objet A pour en tirer un rendement et générer des recettes fiscales à long terme. Ce que tu fais avec ton FCF importe peu à l’État dans un premier temps. Et si tu l’utilises pour l’Objet B et as besoin d’un autre financement pour cela, c’est ton plaisir privé.

Les dépenses d’intérêts liées aux biens locatifs sont déductibles fiscalement.

Même si je finance la nouvelle construction avec cela ?