融资问题 - 母亲暂时放弃她的份额

你好，

我的伴侣和我想购买祖母的房子，目前该房产属于由姑姑、叔叔和妈妈组成的继承财产共同体。

您的妈妈不需要她的份额，但也不能把它赠送给我们。她有很好的保障，但未来总是不确定。因此，她愿意免除这部分份额，但希望通过购房合同加入一条条款，将其视为家庭贷款。

当然，她可以将钱赠送给我的伴侣，因为最高可免税赠送40万欧元，但如果她遇到紧急情况需要用钱，我们却只能回赠她2万欧元，否则会产生赠与税。

此外，在银行方面，家庭贷款的形式显然也不太好。

有人在这一领域有经验，可能知道一些技巧或漏洞，或者有好的方法使这一切可行吗？

此致敬礼，衷心感谢。

银行里这样的家庭贷款当然不会显得好。

为什么它不会显得好呢。通常银行会在房产登记簿上登记第一順位抵押权，并且通常会提供很好的利率。
家庭贷款比如在最初的5到10年内可以免还本金，甚至可能免利息。

如果母亲不需要这笔钱，她最终会把还款作为赠与给你们。
如果母亲急需这笔钱，情况可能会更复杂。她是一次性需要还是分期需要？
如果是分期，需要确保她有稳定的收入。如果是一次性需要，你们可能还得额外在第二順位抵押上贷款。

考虑到可能的遗产纠纷，还是建议咨询相关律师。
另外还需要考虑谁拥有房产的份额，谁获得赠与（涉及赠与税的问题），以及万一分居时的处理方式。
从赠与税角度来看，可能更合适让家庭贷款登记在你的伴侣名下。但如果你们两人在房产登记簿上各占50%，且共同承担银行贷款，分居时她将负担大部分债务。

家庭贷款例如在最初的5/10年内免还本金。可能整个期间也无利息。

如果是正式的，那么你没有利息的问题，税务局可能会认为这是赠与。而这在死亡或继承时可能会成为问题。

因此，建议咨询律师/公证人。

你好

据我理解情况是这样的：
房子属于姑姑、叔叔和母亲三人各占三分之一（共有继承权）。

也就是说，你们将接手房子的三分之二（支付给姑姑和叔叔），因为母亲不能赠予房产，那么母亲会登记一笔三分之一的贷款。

假设房屋价值为450,000欧元，那么会有300,000欧元支付给姑姑和叔叔，母亲的150,000欧元不需要支付，但是会登记为贷款，或者说债务。

你们将在没有自有资金的情况下融资300,000欧元，然后母亲的份额以次级债权登记（可以是数额（欧元）或者房子的三分之一）。
对银行来说没关系，因为母亲贷款是排在银行之后的（重点是要这样安排，否则99%的银行会拒绝融资！）。

母亲必须同意银行拥有优先权。

最好与公证人讨论此事，然后他可以设计合同情况，保证母亲的权益，并且你们能够获得较好的贷款利率。

可以将“贷款”也设为无息。不过母公司也应该清楚，比如说，免息贷款4万，在5年后偿还时，其现值不再是4万。通货膨胀会解决一切 :)

当然她可以把钱赠与我的伴侣，因为最高40万欧元是免税的，但如果她确实因紧急情况需要钱，我们反过来只能赠与她2万欧元，否则就会产生赠与税。

如果母亲在紧急情况下需要钱来维持生活，这不一定属于必须缴纳赠与税的赠与。相反，这可能属于特殊负担，甚至可以从税务中扣除。当然，她交出房屋份额与你们给予资助之间的时间间隔应足够长……

请查找有关“赡养费”与“赠与税”相关的信息。