Préstamo privado - ¿qué se debe tener en cuenta?

La oficina de impuestos aplica un interés de mercado (creo que del 5,5%). Todo lo que paguéis de intereses por debajo de ese valor se considera una donación. Si el ahorro en intereses supera la exención fiscal, tenéis que pagar impuesto sobre donaciones.

Lo calculamos una vez y creo que salió algo así como un crédito de 100k sin intereses = donación de 20k.

Eso suena bien y va en la línea de lo que habíamos pensado en cuanto a la magnitud.

He calculado ahora lo siguiente:
Supongamos que se tienen que pedir 600k, entonces con un interés del 4% y una amortización del 2% durante toda la duración se pagarían 390.398€ en intereses.

Si solo pido 500k al 4% y 100k al 1% y utilizo la cuota ahorrada para amortizar el préstamo privado, obtendría un ahorro total de aproximadamente 55k.

Incluso si se diera el caso de que la deuda restante entre en la herencia, el impuesto sucesorio sería menor.

¿O tengo aquí algún error de razonamiento?

Parece una buena solución desde el punto de vista puramente matemático, dejando aparte el componente familiar/emocional :)

Además, deberías tener en cuenta que el tío podría darse cuenta de que ahora podría obtener más del 3% sin riesgo para un depósito a plazo fijo. En ese caso, podría retirar su oferta o corregir su expectativa en cuanto a la tasa de interés. Yo también lo haría solo si no ves al tío continuamente. Él observará críticamente cualquier gasto mayor por vuestra parte, ya que se podría haber amortizado el préstamo (barato) en su lugar. Desafortunadamente, ya he visto esto muchas veces en círculos de amigos, sin importar los propósitos o acuerdos previos. Los particulares se comportan de manera lamentablemente poco profesional cuando se trata de dinero o negocios.

Es una cuestión de tipo. A mi esposa le afectaría mucho, yo respondería: "Tú me prestaste la pasta, lo que haga con ella es mi problema." Y para que no haya conflictos si cambian las circunstancias, se hace un contrato.

Se puede recibir una exención fiscal de 20.000 EUR cada 10 años como regalo, excepto para cónyuges, hijos y nietos. Y si todos respetaran esto, el presupuesto federal tendría el doble de alcance y la República Federal estaría libre de deudas. Lo que se haga con eso, cada uno debe saberlo por sí mismo ;)

Solo que la oficina de impuestos aplica un interés del 5,5%. Totalmente absurdo... ¿entonces tendría que declarar como donación parcial un préstamo privado porque actualmente recibo un 3,5% allí?

Primero que todo, todo lo que escribo se aplica bajo la suposición de que todo también se reporta a la Hacienda - cosa que inicialmente no doy por hecha, ya que es algo totalmente inusual. Eso no se hace dentro de la familia ;-)

He calculado lo siguiente:
Suponiendo que se tenga que pedir un préstamo de 600k, entonces, con un 4% de interés y un 2% de amortización durante toda la duración, serían 390398€ de intereses.

Si solo pido 500k al 4% y 100k al 1% y utilizo la cuota ahorrada para el pago del préstamo privado, llegaría a un ahorro total de aprox. 55k.

Entonces pagas muy pocos intereses y Hacienda considera que es una donación, ya que se debe calcular con intereses de mercado.

Solo con que Hacienda establezca un interés del 5,5%.

Sí, es absurdo. Porque esta regla no existe. El 5,5% solo se aplica cuando en el préstamo privado no se acuerda ningún interés.
Por ejemplo, si hoy obtienes un crédito del tío al 3,8% por 5 años, es un interés de mercado y Hacienda aprueba el contrato.

Ah, por favor, recuerda que el prestamista también DEBE declarar los ingresos por intereses. Es decir, debe indicarlos como rendimientos del capital en la declaración de impuestos. En principio, el prestatario también puede deducir los intereses como gastos deducibles (siempre que en el caso particular se puedan deducir gastos como en negocio/alquiler).

Yo no me preocuparía por estos temas. Firmar un contrato para que el prestamista tenga cierta seguridad. Prestar o dar el dinero. Devolver y listo. Eso no le importa a nadie más. ¿Legal? No. Pero pragmático y habitual.

En primer lugar, todo lo que escribo se aplica bajo la suposición de que todo también se informa a la FA, lo cual no asumo por el momento, ya que es totalmente inusual. Eso no se hace dentro de la familia ;-)

¿cómo quieres transferir 100000.--€? Si eso debe pasar completamente por alto al FA, se requiere una planificación cuidadosa. Es más fácil emitir el contrato con una fecha anterior cuando los intereses todavía eran del 1%.

Como amigo de las soluciones sencillas, acordaría enviar las facturas de algunos oficios al amable tío. Él las paga y listo.
Ahora, que vengan los demasiado correctos... ;-)

También quería preguntar, porque los bancos deben reportar las transferencias superiores a 10k, ¿no? Pero sí, lo más sencillo probablemente sea simplemente hacer que paguen las facturas...