私人借贷——需要注意什么？

税务局通常会采用市场利率（我记得是5.5%）。你们支付的利息少于这个利率的部分，都被视为赠与。如果节省的利息超过了免税额度，就需要缴纳赠与税。

我们曾经计算过，差不多是100k贷款无息=20k赠与的情况。

听起来不错，规模大致符合我们的预期。

我现在算了一下：
假设需要借600k，按4%利率和2%还款率计算，整个贷款期内利息是390,398欧元。

如果我只借500k，利率4%，另外100k利率1%，并且将节省的还款用于偿还私人贷款，总共节省约55k。

即使最终发生遗产继承，剩余债务也能享受较低的遗产税。

还是我哪里考虑错了？

纯计算上看，这似乎是个不错的方案，暂且不考虑家庭和情感因素 :)

另外，你应该注意，叔叔可能会意识到他现在可以无风险地获得超过3%的定期存款利率。可能他会撤回他的报价或者修正他对利率的预期。
我也只会在不经常见到叔叔的情况下这么做。他会对你们每一笔较大的开销都持批评态度，说本可以用那笔钱还那个（便宜的）贷款。不幸的是，在朋友圈中经常见到这种情况，无论之前有什么约定和承诺。私人人士在涉及钱或生意时的行为实在非常不专业。

这是一种性格问题。我的妻子会感到很大压力，而我会反驳：“是你借的钱，我怎么用是我的事。”为了避免纠纷，当局势变化时，人们会签订合同。

每十年可以获得20,000欧元的免税赠与额，配偶、子女和孙子女除外。如果大家都遵守这个规定，联邦预算的规模将是现在的两倍，联邦德国将无债一身轻。
具体怎么做，得由每个人自己决定 ;)

仅仅是税务局设定5.5%的利率就荒谬极了……那我是不是也得对部分私人贷款作为赠与纳税，因为我目前获得的是3.5%的利率？

首先，我所写的一切都是基于假设所有内容都会向税务局报告——但我暂时不这么认为，因为这完全不常见。家里人之间是不会这么做的 ;-)

我现在算了一下：
假设需要借60万欧元，按照4%的利率和2%的还款率，在整个贷款期间利息总额为390,398欧元

如果我只借50万欧元，利率为4%，另外借10万欧元，利率为1%，并将节省下来的还款用来偿还私人贷款，那么总共可以节省大约55,000欧元。

那你付的利息太少了，税务局会认为这是赠与，因为必须按照市场利率计算利息。

光是税务局设定5.5%的利率就很离谱。

是的，这很荒谬。因为没有这个规定。只有在私人贷款根本没有约定利息的情况下，才会采用5.5%的利率。
所以，如果你今天从叔叔那里以3.8%的利率借款5年，这是符合市场惯例的，税务局会批准这份合同。

哦，对了，请记得贷款人必须申报利息收入并缴税。也就是说，在税务申报时作为资本收益申报。原则上，借款人如果涉及商业或出租等情况，也可以将利息作为广告费用抵扣（如果个别情况下确实有广告费用的话）。

我根本不会对这些问题多想。签个合同，保证贷款人有一定的安全感。借钱并发放出去，按时还款，就完事了。这是别人的私事。合法吗？不完全。但很务实，也很常见。

首先，我写的所有内容都假设会向税务局报告——但我一开始并不这么认为，因为这是非常不寻常的。在家庭内部是不会这么做的;-)

你打算怎么转100000.--欧元？如果完全不经过税务局，就需要仔细规划。比起现在利息还只有1%时，将合同日期改为更早更简单。

作为喜欢简单解决方案的朋友，我会同意将几个行业的账单发送给那个好心的叔叔。他付款，就这样。
好了，现在准许那些过分讲究的人出来了... ;-)

刚才也想问，因为银行必须报告超过一万的转账，对吧？但最简单的办法可能就是让别人帮忙付账单……