Prêt privé - que faut-il prendre en compte ?

L’administration fiscale applique un taux d’intérêt courant sur le marché (je crois 5,5 %). Tout intérêt que vous payez en dessous de ce taux est considéré comme une donation. Si l’économie d’intérêts dépasse l’abattement fiscal, vous payez des droits de donation.

Nous avions fait un calcul et je crois avoir déterminé quelque chose dans le genre 100 000 de prêt sans intérêts = 20 000 de donation.

Ça sonne bien, et c’est dans l’ordre de grandeur que nous avions imaginé.

J’ai maintenant calculé comme suit :
Supposons qu’il faille emprunter 600 000, alors à 4 % d’intérêts et 2 % d’amortissement, sur toute la durée totale, les intérêts s’élèveraient à 390 398 €.

Si je ne prends que 500 000 à 4 % et 100 000 à 1 % et que j’utilise la mensualité économisée pour rembourser le prêt privé, cela me ferait une économie totale d’environ 55 000 €.

Même si le cas de succession devait survenir pour le solde restant, les droits de succession seraient moindres.

Ou ai-je ici une erreur de raisonnement ?

D’un point de vue purement mathématique, cela me semble une bonne solution, en mettant de côté la composante familiale/émotionnelle :)

De plus, tu devrais noter que l’oncle pourrait se rendre compte qu’il pourrait désormais obtenir plus de 3 % sans risque avec un dépôt à terme. Il pourrait éventuellement retirer son offre ou corriger ses attentes concernant le taux d’intérêt.
Je ne le ferais que si on ne voit pas l’oncle tout le temps. Il va scruter chaque dépense importante de votre part, on aurait aussi pu utiliser cet argent pour rembourser le prêt (moins cher). Malheureusement, j’ai souvent vu ça dans le cercle d’amis, peu importe les bonnes intentions ou les accords passés. Les particuliers se comportent malheureusement de manière très peu professionnelle quand il s’agit d’argent ou d’affaires.

C’est une question de personnalité. Ma femme trouverait cela très pesant, je répondrais : « Tu m’as prêté le fric, ce que j’en fais, c’est mon problème. » Et pour éviter les conflits si les choses changent, on fait un contrat.

On peut recevoir un cadeau exonéré d’impôts de 20 000 EUR tous les 10 ans, sauf pour les conjoints, enfants et petits-enfants. Et si tout le monde respectait cela, le budget fédéral serait doublé et la République fédérale serait sans dettes.
Ce que chacun en fait, c’est son affaire ;)

Rien que le fait que l’administration fiscale applique un taux d’intérêt de 5,5 %... Totalement absurde. Dois-je alors aussi fiscaliser une partie d’un prêt privé comme donation parce que je reçois actuellement 3,5 % ?

Tout d'abord, tout ce que j'écris suppose que tout est également déclaré à l'administration fiscale - ce que je ne présume pas au départ, car c'est totalement inhabituel. On ne fait pas ça au sein de la famille ;-)

J'ai calculé comme suit :
Supposons qu'il faille emprunter 600k, alors à 4% d'intérêts et 2% d'amortissement sur toute la durée, cela reviendrait à 390398€ d'intérêts.

Si je ne prends que 500k à 4% et 100k à 1% et que j'utilise la mensualité économisée pour rembourser le prêt privé, j'obtiendrais une économie totale d'environ 55k.

Alors tu paies trop peu d'intérêts et l'administration fiscale considère cela comme un don, car il faut calculer avec des intérêts conformes au marché.

Rien que le fait que l'administration fiscale applique un taux d'intérêt de 5,5%.

Oui, c'est absurde. Parce que cette règle n'existe pas. Les 5,5% ne sont appliqués que si aucun intérêt n'est convenu pour le prêt privé.
Si aujourd'hui tu obtiens un crédit à 3,8% pour 5 ans de la part de ton oncle, c'est conforme au marché et l'administration fiscale valide le contrat.

Ah oui, n'oublie pas que le prêteur doit IMPÉRATIVEMENT déclarer les intérêts perçus. Donc indiquer cela comme revenus du capital dans la déclaration fiscale. En principe, l'emprunteur peut aussi déduire les intérêts comme frais professionnels (si des frais professionnels peuvent être justifiés dans chaque cas, par exemple pour une activité professionnelle ou une location).

JE ne me ferais pas du tout de soucis sur ces sujets. Établir un contrat pour que le prêteur ait une certaine sécurité. Prêter ou donner l'argent. Rembourser et c’est tout. Cela ne regarde personne d’autre. Légal ? Non. Mais pragmatique et courant.

Tout d'abord, tout ce que j'écris est sous l'hypothèse que tout est également déclaré à l'administration fiscale - ce que je ne suppose pas pour l'instant, car c'est totalement inhabituel. On ne fait pas ça au sein de la famille ;-)

comment veux-tu transférer 100000.--€ ? si cela doit complètement se faire en dehors de l'administration fiscale, cela nécessite une planification soigneuse. Il est plus simple de rédiger le contrat à une date antérieure, quand les intérêts étaient encore à 1%.

En tant qu'ami des solutions simples, je proposerais d'envoyer les factures de quelques corps de métier à l'oncle sympa. Il les paie et c'est tout.
Alors, maintenant, les trop corrects peuvent venir... ;-)

Je voulais aussi demander, car les virements de plus de 10k doivent être signalés par les banques, n’est-ce pas ? Mais oui, le plus simple est sûrement de faire payer les factures...