Nous n'avons pas d'enfants non plus et nous n'en aurons pas, et le Wohnriester (prêt ! pas Wohnriester avec épargne logement !) vaut absolument la peine. Il ne s'agit pas seulement des primes assez maigres d'environ 300 euros par an pour un couple, mais surtout des remboursements exonérés d'impôt.
Si on rembourse avec les mensualités normales du crédit immobilier par exemple 4200 euros par an, et cela, je pense, on peut y arriver sans problème (ce ne serait même pas 400 euros par mois de remboursement en capital), alors ces 4200 euros sont exonérés d'impôt. Avec un taux d'imposition de 20 %, cela fait près de 800 euros supplémentaires dont on dispose. Plus encore les primes, donc 1100 euros de plus dans la poche chaque année comparé à un prêt sans Wohnriester.
Évidemment, à un moment donné, il faudra payer l’impôt supplémentaire sur ces montants. Toutefois, nous aurons peu de chances à la retraite, lorsque cette imposition différée interviendra, de dépasser l’abattement en dessous duquel on ne paie pas d’impôts. En général, on a un revenu beaucoup plus faible à la retraite qu’en activité professionnelle. Donc, pour nous, cette imposition différée sera probablement nulle. Mais même si elle n’est pas nulle, cela importe peu ; on peut aussi le faire calculer (il y a beaucoup d’exemples sur Internet).
Le prêt Wohnriester ne doit pas être plus cher qu’un prêt immobilier classique, nous passerons en tout cas au Wohnriester à la fin de la première période de taux fixe, ce sera dans 2,5 ans (fixation du taux sur 5 ans). Jusque-là, malheureusement, les primes ne produiront aucun effet, pas plus que l’exonération fiscale, mais cela ne vaut tout simplement pas la peine de prendre un autre contrat Riester pour 2-3 ans, et en plus, il nous est impossible d’économiser parallèlement 4200 euros par an en plus du financement de la maison. Avec Wohnriester, c’est supprimé, car le remboursement est automatiquement pris en compte comme épargne.
Cependant, nous avons déjà une maison ; si aucun achat ou construction de maison n’est prévu, à mon avis, Wohnriester n’a aucun sens, car je ne conclurais plus jamais de contrat d’épargne logement (nous profitons encore actuellement de la prime pour la construction de logement, mais à part cela, un épargnant avec épargne logement n’a essentiellement que des inconvénients : presque pas d’intérêts, frais d’entrée tous les quelques années, manque de flexibilité).