Préstamo privado - ¿qué se debe tener en cuenta?

Hola a todos,

estamos esperando con muchas ganas que nuestro ayuntamiento nos asigne un terreno para construir. La adjudicación se ha retrasado lamentablemente más de 2 años y comenzará el próximo mes. Si conseguimos la concesión de un terreno, queremos construir lo antes posible.

Ahora ha surgido la siguiente situación en nuestra familia. Un tío (sin hijos) nos ha ofrecido ayudarnos con la financiación de nuestro proyecto de construcción y darnos un préstamo privado al 1% anual.

¿Hay alguna particularidad que debamos tener en cuenta? ¿Está permitido conceder préstamos privados con un interés muy por debajo del mercado?

¿Cómo se comporta el préstamo en caso de fallecimiento del tío? Si aparecen herederos (hermanos u otros sobrinos), ¿se debe continuar pagando el préstamo a ellos, o se puede establecer que el derecho se extinga? ¿O el resto se convierte en una donación que hay que declarar y tributar?

En Alemania reina la libertad contractual. Por lo tanto, puedes celebrar contratos con el tío. Por supuesto, un contrato de préstamo así se convierte en [Erbmasse]. Cómo se regula esto en caso de herencia, debería poder asesoraros un notario.

En mi opinión, los hermanos así como las sobrinas y sobrinos son herederos de segundo orden. No tienen derecho a una legítima. Si eres beneficiario según el testamento o la sucesión, en cualquier caso se debe pagar el impuesto de sucesiones. La pregunta entonces es, ¿de qué vas a pagar el impuesto?

Yo evitaría algo así. Todavía hay otros familiares con los que en el futuro no va a ser divertido.

La [FA] aplica un interés de mercado habitual (creo que 5,5%). Todo lo que paguen menos en intereses se considera una donación. Si el ahorro en intereses supera la cantidad exenta fiscalmente, deben pagar impuesto sobre donaciones.

Lo calculamos una vez y, me parece, determinamos algo aproximadamente así: 100k de préstamo sin intereses = 20k de donación.

Además, deberías tener en cuenta que el tío podría darse cuenta de que ahora podría obtener más del 3% sin riesgo para un depósito a plazo fijo. En tal caso, podría retirar su oferta o corregir sus expectativas en cuanto a la tasa de interés. Yo también lo haría solo si no se ve al tío constantemente. Él examinará críticamente cada gasto mayor que hagan, ya que se podría haber amortizado el préstamo (barato) en su lugar. Desafortunadamente, ya lo he visto muchas veces en círculos de amigos, sin importar los propósitos y acuerdos previos. Desafortunadamente, las personas particulares se comportan de manera muy poco profesional cuando se trata de dinero o negocios.

Además, deberías tener en cuenta que el tío podría darse cuenta de que ahora podría obtener más del 3% sin riesgo para un depósito a plazo fijo. En tal caso, podría retirar su oferta o corregir sus expectativas en cuanto a la tasa de interés. Yo también lo haría solo si no se ve al tío constantemente. Él examinará críticamente cualquier gasto mayor de vuestra parte, pues se podría haber amortizado el préstamo (barato) en su lugar. Lamentablemente, ya he visto esto muchas veces en círculos de amigos, sin importar los propósitos y acuerdos previos que existieran. Desafortunadamente, las personas privadas se comportan de manera sumamente poco profesional cuando se trata de dinero o negocios.

Puedo comprender tus preocupaciones. Pero el tío ya ha concedido varios préstamos privados baratos a sobrinas/sobrinos para apoyar, por ejemplo, durante los estudios o la fundación de una empresa. Aquí no estaba el interés en primer plano; él tiene además más "cartas sobre la mesa", por eso me sorprendería ese comportamiento. También está considerando dar parte de su patrimonio — entre otras cosas su casa — en vida a alguien que lo necesite más. Por lo tanto, se trata más bien de apoyar a las sobrinas/sobrinos y de heredar "con mano cálida".