Donation - comment traiter/énumérer correctement

Bonjour à tous,

actuellement, il est envisagé d’acheter une maison au sein de la famille. Celle-ci a été estimée l’année dernière à environ 440 000 euros et nous pourrions l’acheter pour 350 000 euros.

La banque avec laquelle nous voulons financer nous a conseillé d’inscrire dans le contrat de vente que la maison vaut environ 500 000 euros (selon le système de la banque, un prix réaliste) mais que la différence de 150 000 euros est un don. Les 500 000 euros seraient importants pour obtenir un meilleur taux et de meilleures conditions (puisque nous ferions pour 160 000 euros de travaux d’agrandissement et de rénovation, le crédit total serait plus élevé que le prix d’achat de 350 000 euros).

Un conseiller fiscal ami nous a cependant déconseillé cela.
Comme j’ai un frère (avec qui le projet est certes clarifié et discuté), il trouve stupide de mentionner par écrit que 150 000 euros nous sont donnés.
De plus, ma compagne et moi devrions tous deux devenir propriétaires et elle ne pourrait pas recevoir sa part du don en franchise d’impôt, il faudrait donc payer des impôts.

Qu’en pensez-vous ?

Merci !
Cordialement

Nous (communauté d'héritiers) avons également transféré une maison au sein de la famille. Ce n'était pas une tâche simple dans l'ensemble. Je te conseillerais vivement de clarifier ce sujet avec un notaire et un expert-comptable « spécialement mandaté pour ce cas ».

La configuration familiale te concernant n’est pas claire d'après ton texte. Il est essentiel de savoir si la maison vient d'une tante, d’un grand-père/grand-mère, des parents ou de tes enfants. Selon le cas, il existe des exonérations plus ou moins importantes.

Quel pourcentage d’intérêts représente la valeur plus élevée de l’immobilier ? Spontanément, je ne peux que te recommander de renoncer aux « meilleurs » taux d'intérêt et d'éviter tout risque de paiement de droits de donation. S’il existe des moyens de les contourner légalement, je te conseillerais de te faire confirmer cela par écrit, non pas via un forum, mais de manière formelle par un notaire et un expert-comptable. Un éventuel paiement de droits de donation est dans tous les cas plus coûteux que des intérêts légèrement plus élevés.

merci pour la réponse ! la maison vient de mon père, l'exonération devrait donc s'élever à 400 000 euros.

La banque avec laquelle nous voulons financer nous a conseillé d'indiquer dans le contrat d'achat que la maison vaut environ 500 000 euros (selon le système de la banque un prix réaliste) mais que la différence de 150 000 est offerte.

Banque stupide, trouvez-vous une autre banque.

Il est vrai qu'une banque prend normalement le prix d'achat comme valeur vénale (déduction faite des marges de sécurité pour la valeur de nantissement). MAIS : Il ne s'agit pas ici d'un achat régulier, donc l'évaluation doit être faite différemment ou l'est (normalement) différemment.

Si le conseiller fiscal est déjà sceptique, je le prendrais au sérieux. Dans de tels cas, il est conseillé de présenter le projet de manière très concrète au service des impôts par l'intermédiaire du conseiller fiscal et d'obtenir une prise de position juridiquement contraignante - payante - pour l'ensemble du processus. On peut s'y référer dans les déclarations fiscales suivantes.

La déclaration qui en découle vaut de l'argent comptant.

La déclaration de la banque est en fait des bêtises, car le montant de l'hypothèque est basé sur la valeur marchande. Le prix auquel la transaction a lieu au sein de la famille n'en est pas affecté. Cela résulte d'un modèle de réflexion : supposons que la maison serait transférée à toi/vous par succession normale - comment pourrait-on alors fixer la valeur à seulement 350 000 € ? C'est en effet du non-sens et cela devrait être absolument connu du gestionnaire de la banque.

Cordialement
Dirk Grafe

La taxe sur l'acquisition immobilière est directement supprimée. C'est-à-dire que tu ne devrais rien payer pour ta part. Si ton amie achète l'autre moitié, elle devrait la payer. Sauf si vous vous mariez. Et pour 175 000 €, à 5 % de taxe sur l'acquisition immobilière, cela fait rapidement 8 750 €, qui seraient alors simplement perdus. Je serais aussi prudent avec le don. Assurez-vous de bien vous faire conseiller.