Donación - cómo tratar/listar correctamente

Hola a todos,

actualmente está en consideración comprar una casa dentro de la familia. Esta fue valorada el año pasado en aproximadamente 440.000 euros y podríamos comprarla por 350.000 euros.

El banco con el que queremos financiar nos ha sugerido que en el contrato de compra se establezca que la casa vale alrededor de 500.000 euros (según el sistema del banco un precio realista) pero que la diferencia de 150.000 euros se regale. Los 500.000 euros serían importantes para obtener una mejor cuota y mejores intereses (ya que para 160.000 euros haríamos ampliaciones y remodelaciones, el crédito total sería mayor que el precio de compra de 350.000 euros).

Sin embargo, un asesor fiscal amigo nos ha desaconsejado esto.
Como tengo un hermano más (con quien el proyecto está claro y hablado) él considera que es una tontería dejar por escrito en algún sitio que nos regalen 150.000 euros.
Además, mi novia y yo debemos ser ambos propietarios y ella no podría recibir su parte del regalo libre de impuestos, por lo que tendríamos que pagar impuestos.

¿Qué opinan ustedes?

¡Gracias!
Saludos

Nosotros (comunidad de herederos) también hemos transferido una casa dentro de la familia. En total, no fue una tarea sencilla. Te aconsejaría encarecidamente aclarar este tema con un notario y un asesor fiscal "designado específicamente para este caso".

La constelación familiar en tu caso no se puede deducir de tu texto. Es esencial saber si la casa proviene de una tía, abuelo/abuela, padres o de tus hijos. Dependiendo de eso, hay exenciones mayores o menores.

¿Qué porcentaje de interés representa el valor más alto de la propiedad? De forma espontánea, solo puedo recomendarte renunciar a los intereses "mejores" y evitar cualquier riesgo de pago del impuesto de donaciones. Si existen posibilidades de evitarlo legalmente, me aseguraría de obtener una confirmación escrita no de un foro, sino directamente de un notario y un asesor fiscal. Un posible pago del impuesto de donaciones siempre resulta más caro que intereses ligeramente más altos.

¡gracias por la respuesta! la casa viene de mi padre, por lo que la exención debería ser de 400.000 euros.

El banco con el que queremos financiar nos ha sugerido dejar constancia en el contrato de compraventa de que la casa vale aproximadamente 500.000 euros (según el sistema del banco un precio realista), pero que la diferencia de 150.000 se regala.

Banco tonto, busquen otro banco.

Es correcto que un banco normalmente toma el precio de compra también como valor de mercado (menos descuentos de seguridad como valor de préstamo). PERO: Aquí no se trata de una compra regular, por lo que debe valorarse de otra manera o (normalmente) se valora de manera diferente.

Si el asesor fiscal ya es escéptico, yo lo tomaría en serio. En estos casos, es aconsejable presentar el proyecto de manera concreta ante la [Finanzamt] a través del asesor fiscal y obtener para todo el proceso una opinión vinculante legal - de pago -. En base a esta se puede hacer referencia en las siguientes [Stueerklärungen].

La declaración que proviene de allí vale dinero en efectivo.

La afirmación del banco es realmente un disparate, porque el préstamo se basa en el valor de mercado. A qué precio se transacciona dentro de la familia no afecta esto. Se deduce de un modelo mental: supongamos que la casa se transmitiera a ti/vosotros por una sucesión normal – ¿cómo se llegaría entonces a valorar solo con 350T€? Eso es realmente una tontería y el encargado del banco debe saberlo necesariamente.

Saludos cordiales,
Dirk Grafe

El impuesto sobre la adquisición de inmuebles queda completamente eliminado. Es decir, tú no tendrías que pagar nada por tu parte. Si tu novia compra la otra mitad, ella tendría que pagarla. A menos que se casen. Y con 175.000€ a un 5 por ciento de impuesto sobre la adquisición de inmuebles, rápidamente serían 8750€, que simplemente se perderían. Yo también tendría cuidado con las donaciones. Definitivamente, déjense asesorar bien.